基金合并是指将两或多只基金合并为一只基金。合并后的基金将拥有合并前各基金的资产和负债，并形成一个新的净值。

计算方法

基金合并净值计算方法如下：

1. 计算合并前各基金的净资产价值 (NAV)

NAV = 每单位基金的资产价值 - 每单位基金的负债价值

2. 计算合并后基金的总资产价值

总资产价值 = 合并前各基金的 NAV 总和

3. 计算合并后基金的总负债价值

总负债价值 = 合并前各基金的负债价值总和

4. 计算合并后基金的净资产价值

合并后基金净资产价值 = 总资产价值 - 总负债价值

5. 计算合并后基金的单位净值

单位净值 = 合并后基金净资产价值 / 合并后基金的单位数

举例说明

假设有两只基金 A 和 B，合并前净值如下：

• 基金 A：10 元/单位
• 基金 B：12 元/单位

合并后，两基金的资产和负债合并，形成一个新的基金 C。

计算步骤：

1. 合并前各基金的 NAV：
   • 基金 A 的 NAV = 10 元/单位
   • 基金 B 的 NAV = 12 元/单位
2. 合并后基金的总资产价值：
   • 总资产价值 = 10 元/单位 100 万单位 + 12 元/单位 50 万单位 = 1600 万元
3. 合并后基金的总负债价值：
   • 总负债价值 = 0 元（假设合并前两基金无负债）
4. 合并后基金的净资产价值：
   • 合并后基金净资产价值 = 1600 万元 - 0 元 = 1600 万元
5. 合并后基金的单位净值：
   • 合并后基金的单位数 = 100 万单位 + 50 万单位 = 150 万单位
   • 合并后基金的单位净值 = 1600 万元 / 150 万单位 = 10.67 元/单位

注意事项

• 合并后基金的单位净值可能会与合并前各基金的单位净值不同。
• 基金合并通常涉及基金管理费和托管费等费用，这些费用可能会影响合并后基金的净值。
• 投资者在进行基金合并时应仔细考虑合并后的基金的投资目标、风险水平和费用结构。